К юристам нашего Центра регулярно обращаются с вопросами о максимальной сумме наличных денег, разрешённой к ввозу или вывозу из России и стран ЕАЭС, а также сумме наличных, подлежащих обязательному таможенному декларированию.
ВНИМАНИЕ:
2 марта 2022 года введён временный запрет на вывоз иностранной валюты из Российской Федерации.
Разбираемся с ответами на самые частые вопросы.
Какие есть лимиты?
Законодательного порога на сумму перевозимых наличных денег нет.
Порядок действий и обязанность по декларированию зависит от суммы.
Рекомендуем обратить внимание на главные ограничения и ознакомиться, что нужно декларировать при пересечении границы с Россией.
Ввоз и вывоз валюты без декларирования
Без декларирования можно ввозить и вывозить рубли и иностранную валюту, если их сумма не превышает $10 000.
Расчёт сумма производится по курсу Центробанка РФ на день вылета.
Вместе с наличными деньгами учитываются и дорожные чеки, а также недрагоценные монеты. Например, при ввозе наличными $5 000 и $6 000 в виде чеков, возникает обязанность по декларированию, поскольку их общая сумма выше порога в $10 000.
Лимит в $10 000 применяется на одного человека. То есть при поездке супругов с наличными, например, в сумме $12 000 их можно не декларировать, но при этом деньги должны быть распределены так, чтобы у каждого из супругов на руках была бы сумма не превышающая $10 000.
Например:
- Не является нарушением: у одного супруга на руках, например, $9 999, у второго супруга тогда - $2001. Итого: $12 000.
- Является нарушением: у одного супруга на руках, например, $10 001, у второго супруга - $1999. Итого: $12 000.
Прохождение таможенного контроля не требуется при перемещении внутри ЕАЭС.
Как декларировать наличные деньги?
Для декларирования необходимо проследовать в «красный коридор» в зоне таможенного контроля.
Рекомендуем ознакомиться: «Что нужно знать о красном и зелёном коридоре в таможне?»
Порядок декларирования, а также форма пассажирской таможенной декларации (ПТД) утверждены Решением ЕЭК от 23.07.2019 №124 (текущая редакция от 12.01.2021).
Бланк ПТД можно бесплатно получить в зоне таможенного контроля или скачать форму декларации на нашем сайте или официальном сайте ФТС.
Самостоятельно подавать ПТД имеет право лицо, достигшее 16-летнего возраста.
После заполнения ПТД инспектор проверит корректность формы и заявленные сведения.
Необходимо быть готовыми к тому, что инспектор попросит предъявить и пересчитать при нём задекларированные средства.
Декларирование валюты не влечёт за собой обязанность уплаты каких-либо таможенных пошлин или сборов.
Важно отметить, что имея на руках наличные деньги на суммы более $10 000 ни при каких обстоятельствах нельзя заходить в зелёный коридор: что-то спросить, проверить, проконсультироваться, «просто посмотреть» – нельзя. Пересекая линию зелёного коридора, совершается юридически значимое действие – конклюдентная форма декларирования. Тем самым лицо официально заявляет, что не имеет при себе наличных денежных средств, инструментов или товаров, подлежащих декларированию. Нарушение этих правил влечёт за собой соответствующую ответственность.
Если сумма перемещения превышает эквивалент $100 000, применяется особое условие – необходимость подтверждения источника происхождения денежных средств.
Ввоз и вывоз валюты свыше $100 000
При ввозе или вывозе крупных сумм наличности – от $100 000 – применяются положения Решения ЕЭК от 6 августа 2019 г. № 130.
То есть помимо обязанности по декларированию денег возникает обязанность подтвердить источник происхождения средств. К перечню таких документов можно отнести:
- Справки НДФЛ, выписки из трудовой книжки, приказы о приёме на работу;
- Договоры и акты, подтверждающие выплату указанной суммы в качестве вознаграждения за оказанные услуги или выполненные работы;
- Договоры займа, дарения, купли-продажи, акты приёма-передачи недвижимого имущества и т.п.;
- Документы, подтверждающие доход от предпринимательской деятельности;
- Иные договоры, решения, соглашения, акты и документы, в том числе нотариально заверенные, подтверждающие легальность денег.
В случае отсутствия надлежащих документов таможенные органы вправе отказать в перевозке денег.
Штраф за недекларирование наличных денег
Незнание правил не освобождает от ответственности. За нарушение действующего законодательства при перевозке наличных предусмотрена как административная, так и уголовная ответственность.
Административная ответственность предусмотрена ст. 16.4 КоАП РФ.
Штраф составляет от 50% до 200% от незадекларированной суммы либо их конфискацию.
Например, при перемещении $14 000 без декларирования административный штраф будет исчисляться от суммы превышения, то есть от $4 000 и может составить от $2000 до $8000. Конфискация денежных средств возможна только по решению суда, таможня вправе временно изъять деньги, но это не конфискация.
Уголовная ответственность предусмотрена ст. 200.1 УК РФ.
Мера наказания варьируется в зависимости от суммы контрабанды. Согласно сложившейся правоприменительной и судебной практике наиболее распространённой мерой наказания по данной статье являются штрафы, а не ограничение свободы или принудительные работы.
Для контрабанды наличных в крупном размере (от $20 000) размер штрафа может составить от 300% до 1000% от суммы незаконно перемещаемых средств.
Например, при перевозке $30 000 без декларирования уголовное дело может быть возбуждено в отношении $20 000 и штраф может составить от $60 000 до $200 000.
Для контрабанды в особо крупном размере (от $50 000) или группой лиц размер штрафа может составить от 1000% до 1500% от суммы незаконно перемещаемых средств.
Например, при перевозке $60 000 штраф по уголовному делу может составить от $500 000 до $750 000.
Для предотвращения штрафов или их минимизации в случае совершения правонарушения юристы нашего Центра рекомендуют внимательно изучать действующее таможенное законодательство и обращаться к специалистам за профессиональной помощью.
Стоимость юридической консультации по вопросам перемещения денежных средств через границу Российской Федерации составляет от 3 до 5 тысяч рублей в зависимости от объёма и формат консультации.